Adicionar cacau a uma tigela grande ou a uma tigela de misturador de pé. Bater para remover quaisquer grumos.
Juntar manteiga e cacau em pó até estarem bem misturados.
Adicionar açúcar e leite à mistura de cacau, adicionando cerca de 1 chávena de açúcar com cerca de uma colher de sopa de leite. Depois de cada adição ter sido misturada, aumentar a velociade da misturadora durante cerca de um minuto. Repetir até que todo o açúcar e leite tenham sido adicionados.
Adicionar baunilha, café em pó e misturar bem.
Se a calda parecer demasiado seca, adicionar mais leite, uma colher de sopa de cada vez até atingir a consistência certa. Se aparecer mole e não se mantiver a sua forma, adicionar mais açúcar de confeitaria, uma colher de sopa de cada vez, até atingir a consistência certa.